Rueda de Prensa por Ley Antilavado

rueda-de-prensa-2Pese a que la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita entró en vigor en septiembre de 2013, Personas que realizan Actividades Vulnerables no han dado cumplimiento aún a sus obligaciones, exponiéndose a que el Sistema de Administración Tributaria (SAT), como autoridad supervisora, aplique multas que van de los 16 mil 898 pesos hasta 5 millones 491 mil 850 pesos, reveló en rueda de prensa, el presidente del Colegio de Contadores Públicos del Estado de Puebla, Salvador Manuel Méndez Rosales.

Precisó que, a partir de su aplicación quienes realizan las denominadas Actividades Vulnerables*, deben cumplir diversas obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero, entre otras, identificar a sus clientes, solicitar información sobre la actividad u ocupación del cliente, solicitar información sobre los dueños beneficiarios, enviar avisos de las operaciones realizadas con los clientes, resguardar la información y documentación de las operaciones realizadas.

En el artículo transitorio décimo cuarto de la Ley de Ingresos de la Federación para 2019 se establece un esquema para que quienes realizan Actividades Vulnerables y no han cumplido con sus obligaciones, se auto regularicen bajo un programa que autorice el SAT, y, en caso de ponerse al corriente, no se les impondrán sanciones o las que les hayan impuesto serán condonadas.

Acompañado de Alejandro Ponce Rivera y Chávez, coordinador de la Comisión de Prevención de lavado del dinero, Méndez Rosales, destacó que quienes realizan Actividades Vulnerables y se encuentren omisos en el cumplimiento de sus obligaciones, en 2019 se pongan al corriente en el cumplimiento de la Ley Antilavado, y que se regularicen por los periodos anteriores para que no sean sancionados.

El Colegio de Contadores Públicos del Estado de Puebla, entre sus afiliados cuenta con asesores en materia de prevención de lavado de dinero que pueden orientar y ayudar a quienes realizan Actividades Vulnerables para que se regularicen y eviten multas que pueden llegar a ser bastante elevadas.

En la rueda de prensa también estuvo presente Óscar Guevara García, coordinador de la Comisión representativa ante los organismos de Seguridad Social, quien reveló que el pasado 3 y 15 de enero, se presentaron ante la Cámara de Diputados, iniciativas para que se reforme la Ley Federal del Trabajo (LFT) con las que se pretende una reforma integral sustentada en 3 ejes:

  1. Democracia y Libertad de Negociación Colectiva;
  2. Perspectiva de Género y Derechos Fundamentales; y,
  3. Nueva Justicia Laboral

Destacó que, entre otras cosas, se pretende restaurar y fortalecer el derecho del trabajo para afirmar su naturaleza de derecho social, considerando respetar la estabilidad en el empleo con una mayor regulación y fiscalización en el régimen de subcontratación o outsourcing, debido a la simulación de contratos civiles o mercantiles a la que se prestaba, y en los contratos colectivos de trabajo llamados de protección, además de modificar las reglas sobre la subcontratación reformado los artículos 15-A y 15-D para condicionar el outsourcing exclusivamente a trabajos especializados ocasionales no vinculados al objeto social de la empresa.

 

*Catálogo de Actividades Vulnerables

  • Juegos con apuesta, concursos o sorteos
  • Tarjetas de crédito o de servicios, emitidas por entidades no financieras
  • Tarjetas prepagadas, vales o cupones, impresos o electrónicos
  • Cheques de viajero
  • Otorgamiento de préstamos
  • Venta de inmuebles
  • Desarrollo inmobiliario
  • Intermediación inmobiliaria
  • Comercialización de joyas, relojes, piedras preciosas o metales preciosas
  • Comercialización de obras de arte
  • Comercialización de vehículos, nuevos o usados
  • Servicios de blindaje
  • Traslado o custodia de dinero o valores
  • Prestación de servicios profesionales independientes (contadores y abogados)
  • Servicios de fe pública
  • Recepción de donativos
  • Agentes y apoderados aduanales
  • Arrendamiento de inmuebles

Rueda de prensa del Colegio por Reforma Fiscal 2019

rueda-de-prensaPese a que la Reforma Fiscal 2019 no presenta cambios significativos, existen algunas medidas como la eliminación de la Compensación Universal que podría impactar en una reducción en el flujo de efectivo de las empresas, en tanto que otras como los estímulos fiscales en la zona fronteriza incentivarán la inversión y desarrollo económico, expuso el presidente del Comité Ejecutivo del Colegio de Contadores Públicos del Estado de Puebla (CCPEP), Salvador Manuel Méndez Rosales.

En rueda de prensa, explicó que con las modificaciones a las leyes fiscales se elimina la posibilidad de compensar saldos a favor de impuestos federales por adeudo propio o por retención a terceros, y únicamente:

  • Se podrán compensar saldos a favor contra cantidades a pagar por adeudo propio, siempre que deriven de un mismo impuesto.
  • Saldos a favor de IVA, sólo acreditarlo contra el mismo impuesto hasta agotarlo o solicitar su devolución.

Dijo que existe la confianza de que, en conjunto, las medidas adoptadas por el gobierno federal traigan beneficios palpables a la economía del país.

Otro punto a tomar en cuenta es el cumplimiento de las disposiciones de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, por parte de las Personas Física y Morales que no hayan cumplido sus obligaciones por el periodo del 1 de julio de 2013 al 31 de diciembre de 2018, tendrán la oportunidad de autocorregirse y lograr condonaciones de multas por parte de la autoridad correspondiente, siempre que obtengan autorización del Servicio de Administración Tributaria (SAT) y cumplan sus obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero durante el ejercicio 2019.

Acompañado de Carlos Saucillo Osuna y David Nieto Martínez, integrantes de la Comisión Fiscal, Méndez Rosales destacó que la tasa de retención del ISR por intereses pagados por el sistema financiero será de 1.04 %, en tanto que las tasas de recargo en los casos de prórroga no cambian respecto al ejercicio anterior y quedan de la siguiente manera:

  • 0.98% mensual sobre los saldos insolutos.
  • Las tasas de recargos y actualización en el caso de pagos en parcialidades, según el plazo, serán las siguientes:
    a) De hasta 12 meses: 1.26% mensual.
    b) De más de 12 meses y hasta de 24 meses: 1.53% mensual.
    c) En parcialidades superiores a 24 meses, así como tratándose de pagos a plazo diferido: 1.82% mensual.
  • La tasa de recargos por mora 1.47% mensual

Con respecto al Decreto de Estímulos Fiscales para la zona fronteriza, explicó que las empresas instaladas en la región serán objeto de un crédito fiscal equivalente a la tercera parte del Impuesto sobre la Renta (ISR) del ejercicio o de los pagos provisionales relacionado con los ingresos obtenidos en la región, excepto los que deriven de bienes intangibles y el comercio digital.

Además, una reducción del 50 por ciento del Impuesto al Valor Agregado (IVA) por la enajenación de bienes, prestación de servicios y uso o goce temporal de bienes entregados materialmente o servicios prestados en la región, excepto venta de inmuebles e intangibles y el suministro de contenidos digitales.