DIPLOMADO EN DERECHO CORPORATIVO
ORGANIZA:
ASOCIACIÓN NACIONAL DE ABOGADOS DE EMPRESAS (ANADE)
COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE PUEBLA (CCPEP)
Inicia
Del 19 de Julio al 8 de Noviembre de 2022
Horario
Martes de cada semana 16.00 a 20.00 horas
Duración
5 Módulos
Vía
Presencial Auditorio Torres UMA Auditorio Torres UMA; Osa Mayor No. 2523, col. Reserva Territorial Atlixcáyotl
Revisar el marco jurídico actual de las sociedades en México.
Analizar las principales transformaciones corporativas
Entender la responsabilidad penal de las corporaciones y sus implicaciones operativas y económicas en los delitos de cuello blanco, así como su prevención
Proporcionar herramientas efectivas de control y detección de riesgos potenciales para la prevención de delitos y sanciones
Proporcionar los conocimientos básicos de los principales Estados Financieros
- Ley General de Sociedades Mercantiles: S.A., S. de R.L., S.A.S (Sociedad por Acciones Simplificada).
- Modalidades de la S.A.: SAB, SAPIB, y SAPI.
- Otras formas corporativas de hacer negocios en México: sociedad cooperativa, contratos fideicomiso, Joint-venture, “AenP”, etc.).
- Empresa, comerciante y “doing business as” (DBA).
- Derecho Contable.
- Gobierno Corporativo (Corporate Governance): Ley del Mercado de Valores, Ley Sarbanes Oxley (SOX), etc.
- Ética y negocios.
- Actas de asambleas: ordinarias y extraordinarias.
- Libros corporativos: de Asambleas de Accionistas, de Variaciones al Capital, de Registro de Accionistas, del Consejo de Administración, entre Otros.
- Contract management.
- Eficiencia de la función jurídica dentro del esquema de negocios: Auditoría Legal.
1. Transformación y otros cambios sustanciales.
2. Merger and Acquisitions (M&A): fusión, escisión y compra de empresas.
3. Estructuras corporativas: holding, filial, oficina de representación, entre otras.
4. Fuentes de financiamiento: créditos, emisión de valores, entre otras.
5. Aspectos fiscales: IVA, ISR, tratados para evitar la doble tributación, with- Holding tax, entre otros.
- La Responsabilidad Penal y la defensa de las Personas Jurídicas Colectivas.
- Aspectos procesales y escenarios de negociación.
- Acciones y procesos punitivos fuera del sistema penal.
- Imputación de delitos federales y estatales a una empresa.
- Prevención y los Programas de Cumplimiento Penal.
- Ley de lavado de dinero.
1. La función de Cumplimiento.
2. El Compliance Officer.
3. Desarrollo de matrices de Cumplimiento regulatorio.
4. El Due Diligence y Enhanced due diligence.
5. El principio de Pareto y su aplicación.
6. Metodología de Risk & Control Self Assessment (RCSA).
7. Implementación de un programa de autoevaluación de riesgos.
1. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (NIF B6)
1.1. Aspectos Generales.
1.2. Estructura.
1.3. Clasificación de activos y pasivos a corto plazo.
1.4. Activos a corto plazo.
1.5. Activos a largo plazo.
1.6. Pasivos a corto plazo.
1.7. Pasivos a largo plazo.
1.8. Capital contable.
1.9. Información a presentar en el ESF o en sus notas.
2. ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (NIF B3)
2.1. Aspectos Generales.
2.2. Clasificación de costos y gastos.
2.3. Opción de presentación del ERI.
2.4. Períodos por los que debe presentarse el ERI.
2.5. Normas de revelación.
3. ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE (NIF B4)
3.1. Aspectos Generales.
3.2. Estructura.
3.3. Períodos por los que debe presentarse.
3.4. Notas de revelación.
4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (NIF B 2)
4.1. Aspectos generales.
4.2. Definición de términos.
4.3. Normas de presentación.
4.4. Procedimientos para su elaboración.
4.5. Normas de revelación.